Если у вас открыт счет у американского брокера Interactive Brokers, то вам следует помнить, о необходимости ежегодно отчитываться в налоговую за полученную прибыль в виде дивидендов или разницы покупки-продажи акций.
Напомню, что в США с вас брокер удерживает автоматом 10% с полученных дивидендов, и 3% вам необходимо самостоятельно доплатить в России. Если вы совершали сделки купли – продажи акций, то вам необходимо доплатить все 13% самостоятельно в России, Interactive Brokers в данном случае ничего не удерживает.
С российским брокером все гораздо проще, вам об этом думать совсем не нужно. Брокер по умолчанию является налоговым агентом т.е. за вас оформляет все необходимые документы и подает декларацию о доходах в местную налоговую.
Разумеется, если поискать в интернете, то там есть сайты, которые предлагает услуги по оформлению налоговой декларации за определенную плату – все зависит от того, сколько у вас было совершено сделок т.е. открыто и закрыто позиций.
Понятное дело, вас могут пугать такие слова – НАЛОГИ, ДЕКЛАРАЦИЯ, НАЛОГОВАЯ. Но уверяю, если вы смогли открыть счет у брокера, то заполнить декларацию и подать её самостоятельно через сайт налоговой не составит абсолютно никакого труда.
Ниже приведена подробная инструкция, как заполнить и подать декларацию в налоговую если вы инвестируете через Interactive Brokers.
1. Получить отчет из личного кабинета Interactive Brokers.
Для начала, нам нужен подробный отчет о всех операциях за прошлый год. Для этого заходим в личный кабинет, выбираем
Отчеты/Налоговые документы.
Выбираем вкладку – Активность.
Указываем период как на картинке, запускаем и ждем несколько минут.
Справа в окне появится наш отчет в формате PDF.
Открываем файл, листаем до раздела – ДИВИДЕНДЫ. Там будет подробно расписана каждая выплата за 2019 год.
Если у вас были еще и сделки купли-продажи, там так же все данные отображены.
Теперь заходим на сайт налоговой https://www.nalog.ru в личный кабинет. Если не зарегистрированы – регистрируйтесь.
Вход в ЛК налогоплательщика.
Выбираем раздел – Жизненные ситуации.
Нажимаем подать декларацию 3 – НДФЛ.
Загружаем программу «Декларация».
Скачиваем и устанавливаем программу.
Запускаем, заполняем свои данные, включая номер своей налоговой.
Далее переходим во вкладку Доходы за пределами РФ.
Нажимаем на зеленый крестик и добавляем первый источник.
Источник – это ваши дивиденды. Каждый полученный дивиденд заносим таким образом.
В данном случае заполняем дивиденды по компании Kimco. Т.к. это реит то с него по идеи должен быть налог 30%, но брокер удерживает по всем реитам только 10%. Наверное, для РФ резидентов небольшой бонус?
Далее заполняем как на картинке. В строке В иностранной валюте указываем дивиденды, полученные за 15.04.2019 взятые из отчета брокера. Налог, уплаченный в иностранном государстве это 10% от этой суммы 24,7 доллара.
И так каждую позицию заполняем, по каждому дивиденду. Проще распечатать отчет брокера на бумаге, и оттуда перенести сразу в программу. Если у вас не много дивидендов, то это займет 10-15 мин.
2. Если у вас были сделки купли-продажи, заполняем декларацию.
Нажимаем зеленый плюсик – создаем новое окно, заполняем как на картинке. Все даты и суммы берем из отчета брокера, там все подробно расписано.
Каждую сделку необходимо отображать в декларации, где -9343,02 это сумма покупки за весь период, а 9726,34 это сумма продажи всех акций.
В иностранной валюте – указываем сумму, за которую продали. В рублях по курсу ЦБ пересчитает автоматом. В данном случае это сумма 9726,34 $.
В строке ВЫЧЕТЫ выбираем код 201.
Сумму в рублях берем из расчета – 9343,02 $ это цена покупки, умноженная на курс на момент покупки.
9343,02 х 64,66 = 604119 руб.
Курс можно посмотреть на сайте Центрального банка РФ, выбрав нужную дату.
Вообще, желательно составить не только для себя, но и для налоговой таблицу в эксель с описанием всех сделок.
Пример расчет по сделкам купли продажи акций Боинг.
Проверяем все заполненное. Предварительно можно нажать на просмотр и выдаст уже готовую декларацию.
Сохраняем в файл в формате XML.
Сохраняем отчет, а также файл эксель в отельной папке.
3. Загружаем полученные документы через личный кабинет на сайте налоговой через окно ЗАГРУЗИТЬ (там, где ссылка на программу).
Дополнительно можно вложить справку об открытие счет у брокера, обычно её не спрашивают, но, для налоговых малых документов не бывает.
Отправляем, и ждем. После отправки у вас отобразится прямо в кабинете уже сумма, которую вы можете оплатить, не дожидаясь проверки.
Как вы видите, сложностей особых в заполнении декларации не возникает, а сэкономленные деньги можно потратить на инвестиции.
Если появились вопросы, задавайте в комментариях, спасибо за внимание.