Где открыть ИИС: выбор надежного посредника

Индивидуальный инвестиционный счет или ИИС открывается в банках либо брокерских/управляющих компаниях с целью получения налоговых льгот. Потенциальному клиенту следует провести анализ предложений и определить учреждение, где открыть ИИС.

Первые предложения по оказанию услуг стали доступны на территории Российской Федерации с начала 2015 г., а спустя 5 лет количество активных счетов только на Московской бирже составило более 500 тыс. штук.

Что такое ИИС

ИИС представляет собой расчетный счет, открытый в банке или брокерской либо управляющей компании на частное лицо, являющееся гражданином РФ. Клиент помещает на баланс собственные средства, которые использует для операций с ценными бумагами.

Допускается перевод средств, счет открывается только в российских рублях (валютные ИИС не предусмотрены). Человек может иметь не более 1 счета, предусмотрен возврат налога (с автоматическим запретом на закрытие расчетного счета на протяжении 36 месяцев).

ИИС был разработан для клиентов, желающих инвестировать свободные средства для получения прибыли. По сравнению со стандартным депозитом ИИС позволяет увеличить доход за счет налоговых льгот, но возрастают риски утраты части средств.

Например, клиент покупает ценные бумаги на срок 3 года, рассчитывая на продолжение роста котировок. Спустя несколько месяцев стоимость актива падает, что приводит к потере не только прибыли, но и части вложенных средств.

Деятельность регламентируется законами:

• ФЗ №379 РФ от 21 декабря 2013 г.;
• ФЗ №39 РФ от 22 апреля 1996 г.

Плюсы по сравнению с брокерским счетом

Преимущества ИИС:

1. Налоговые вычеты (доступны только для граждан Российской Федерации). Владелец может возместить сбор НДФЛ, составляющий 13% от помещенной на баланс суммы, но не более 52 тыс. руб. за год. Налоговое законодательство позволяет не платить НДФЛ с дохода, полученного в результате инвестиций (но в этом случае клиент не может получить возврат).
2. Отложенное налогообложение, клиент оплачивает сборы только при закрытии счета. Владелец счета может инвестировать деньги в ценные бумаги и получать дополнительную прибыль.
3. Не требуется внесение средств на открытый счет, клиент имеет право пополнять баланс, но законодательство не оговаривает обязанностей по помещению средств. Человек может держать ИИС в замороженном состоянии до момента появления свободной суммы, которая будет вложена в ценные бумаги.
4. Отсутствие максимального срока действия ИИС, клиенту не требуется оформлять документы на закрытие спустя 3 года (срок ограничений по льготному налогообложению). Дополнительным преимуществом для клиентов, имеющих ИИС на протяжении более 3 лет, является возможность расторжения договора без утраты налоговых льгот.
5. В российском законодательстве отсутствуют ограничения на открытие ИИС государственными служащими и членами их семей.
6. Допускается одновременное владение ИИС и брокерским счетом.

Типы инвестиционных счетов

ИИС подразделяют на категории в зависимости от выбранной системы льготного налогообложения:

• с уплатой сборов на свои деньги (внесенные на баланс через терминалы или иным способом);
• с вычетом, зависящим от доходов, полученных в результате биржевых манипуляций (например, покупки и последующей продажи акций).

С налоговым вычетом на взносы

Законодательство ограничивает сумму, которую клиент помещает на баланс, 1 млн руб. в год (по состоянию на осень 2020 г.). При льготном налогообложении человек получает возврат в размере 13% от денежной массы на счете, но не более 52 тыс. руб.

Сумма соответствует налогу от 400 тыс. руб., если клиент оперирует большими объемами средств, то с них взимается 13-процентный налоговый сбор.

С вычетом на доходы

В случае льготы на доходы собственник ИИС может проводить операции на фондовых рынках и получать доход, который аккумулируется на счете и передается в дальнейший оборот. Закон допускает вычет по налогам за 36 месяцев (сумма прибыли не учитывается).

На протяжении срока клиент может сделать перерыв и не участвовать в финансовых операциях, не допускается досрочное закрытие ИИС. При подаче заявления на аннулирование счета владелец должен выплатить налог.

Что выгоднее

Инвесторам удобнее использовать льготу по доходу, поскольку на балансе сохраняется дополнительная сумма (13% от прибыли), которая подается в оборот. Методика налогового вычета на взнос подходит клиентам с небольшим количеством средств на счету. Клиент самостоятельно выбирает льготу, ориентируясь на интуицию и производя расчеты потенциальной прибыли.

Необходимые документы для открытия индивидуального инвестиционного счета

Для оформления ИИС потребуются:

• паспорт гражданина РФ;
• удостоверение СНИЛС;
• документ о присвоении гражданину ИНН;
• дополнительные бумаги (перечень определяется банком или посреднической компанией).

Где лучше открыть ИИС

Клиент может открыть счет в:

• коммерческом банке;
• брокерской компании;
• управляющей организации.

Все посреднические фирмы можно разделить на категории:

1. Высшую, в которую входят компании с большим числом открытых и действующих ИИС (например, группа Открытие или инвестиционная фирма Альфа-Капитал). На долю гигантов приходится более 50% оборота на МОЕХ, представительства компаний имеются не только в крупных городах, но и в областных центрах.
2. Среднюю, в которой расположились банки. Доля компаний на финансовом рынке ниже, но представительства существуют во многих мелких городах России (кроме того, для клиентов доступен личный кабинет, позволяющий оформить заявление без визита в офис).
3. Низшую, в которую входят мелкие компании, которые недавно начали деятельность на рынке ИИС.

Через брокерские фирмы

При подборе брокера необходимо проверить наличие у компании действующей лицензии, позволяющей вести деятельность на финансовом рынке. При отсутствии разрешительных документов работа считается незаконной, клиент рискует потерять вложенные на счет деньги.

Затем следует выбрать компании с максимальным рейтингом (А или Б), данные публикуются и постоянно обновляются на сайтах бирж (например, Московской). Из перечня организаций необходимо выделить компанию, предлагающую наиболее выгодные условия.

Основные критерии подбора:

• размер комиссии за совершение сделок;
• наличие и размер абонентской платы или сбора за депозит;
• отсутствие процентного сбора от суммы капитала;
• возможность вывода прибыли на сторонние счета;
• наличие ограничений на сумму пополнения;
• удобство использования личного кабинета и быстрота реагирования технической поддержки.

Для оформления потребуется посетить офис компании или зарегистрироваться на портале брокера и подать заявление в электронном виде.

После получения черновика договора необходимо проверить и проанализировать все пункты (в случае возникновения сложностей рекомендуется связаться с юристом). После подписания контракта оформить заявление на открытие личного кабинета, внести взнос на ИСС и приступить к биржевой деятельности.

Управляющая компания

Деятельность управляющих компаний подлежит лицензированию, после выбора посредника необходимо определиться с типом ИИС. Например, группа Открытие предлагает 8 вариантов инвестиций (в акции российских или зарубежных компаний либо в облигации с ипотечным покрытием).

Для дистанционного оформления потребуется учетная запись на сайте государственных услуг, клиент получает доступ к личному кабинету. Предусмотрена подача заявлений через офисы посреднических предприятий, деньги перечисляют через кассу или безналичным переводом через личный кабинет.

Банки

Для открытия потребуется посетить офис или использовать личный кабинет на сайте финансового учреждения. Некоторые банки (например, Сбер) предусматривают оформление заявления через мобильное приложение.

После подписания договора счет считается активным, клиенту необходимо перевести необходимую сумму на баланс (наличным или безналичным способом) и начать работу на финансовых рынках.

Важные факторы, которые нужно учитывать при выборе

Основные факторы, которые учитываются при выборе компании для открытия ИИС:

1. Время внесения средств на баланс, управляющие компании требуют пополнения счета сразу после заключения договора. Если клиент не планирует сразу начать биржевую деятельность, то необходимо обратиться в банк или прибегнуть к услугам брокера.
2. Возможность дистанционной подачи средств через интернет-банк. Услуга предоставляется не всеми финансовыми учреждениями на территории Российской Федерации (например, у ВТБ 24 подобная схема не предусмотрена).
3. Лимит суммы, которая должна вноситься на баланс и комиссионные сборы с оборота. Информация указывается при оформлении договора, многие посредники указывают ежемесячную оплату за содержание счета.
4. Наличие и качество работы службы технической поддержки.
5. Номенклатура рынков, доступных для работы с использованием ИИС. Например, компания Финам не предусматривает ограничений, а Промсвязьбанк не предусматривает выход на валютный рынок.
6. Дополнительные продукты и условия работы, которые ориентированы на инвесторов с различным объемом средств на балансе. Например, банк ВТБ 24 предусматривает для клиентов, вкладывающих более 300 тыс. руб., функцию автоследования через брокерскую компанию. Финансовая группа Открытие предлагает увеличение стратегий в 2 раза при помещении на баланс ИИС более 50 тыс. руб.

Лучшие предложения для открытия ИИС, условия и тарифы

В перечень лучших компаний, предлагающих оформление и ведение ИСС, вошли:

• банки ВТБ, Сбер, Альфа (платформа Альфа Директ) и Тинькофф;
• группа компаний БКС;
• брокерское учреждение Финам трейд;
• компания Открытие Брокер.

ВТБ Мои Инвестиции

Для открытия счета можно использовать мобильное приложение (в случае, если человек уже является клиентом ВТБ), банк предусматривает работу на площадках ММВБ и СПБ. Предусмотрено несколько тарифных планов, отличающихся размером сборов и доступными инструментами.

Приложение позволяет приобретать и продавать ценные бумаги, опционы и паи различных фондов (открытых, закрытых или биржевых). Клиент получает необходимую информацию по сделкам, предусмотрены специальные графики для трейдеров.

Условия:

• при работе по плану Мой онлайн человек обязан оплатить годовую комиссию в размере 0,05% от объема операций и внести сбор Мосбиржи (0,01%);
• тариф Инвестор стандарт предусматривает сбор 0,0413% с дополнительной комиссией Мосбиржи (0,01%);
• вне зависимости от плана хранение ценных бумаг и обслуживание счета комиссией не облагаются;
• предусмотрена помощь робота-советника, ориентирующегося на личные предпочтения клиента;
• допускается обмен валюты на рубли по биржевому курсу (от 1 доллара США или евро).

Тинькофф Инвестиции

Компания предлагает работу на площадках ММВБ и СПБ, для клиентов с опытом доступна деятельность на международных биржах NASDAQ, NYSE или LSE. Клиенты могут приобретать или продавать валюту, ценные бумаги, государственные либо корпоративные облигации.

Для людей, имеющих пластиковую карту банка Тинькофф, доступ к счету открывается после подачи заявления. Для прочих клиентов пакет документов доставляет курьер (офисов у банка Тинькофф не предусмотрено).

Возможности и преимущества:

• лучший сервис для инвестиций (по оценкам агентства Global Finance);
• бесплатное пополнение баланса при помощи карт Тинькофф;
• быстрый вывод прибыли на дебетовую карту без комиссий (предусмотрена конвертация в валюту);
• отсутствие абонентской плата за обслуживание, клиент оплачивает только сбор от 0,025% за совершенные сделки;
• доступ к базе данных из 11. тыс. позиций ценных бумаг;
• предусмотрен советник, создающий сбалансированный инвестиционный портфель на основе опроса клиента;
• круглосуточная техническая поддержка.

Мир Инвестиций (БКС)

Группа компаний предлагает открытие счета в режиме онлайн в течение 5 минут при предъявлении копии паспорта (нотариальное заверение не требуется). Клиент может покупать и продавать акции, валюту или облигации по действующему биржевому курсу.

Предусмотрена аналитика портфеля и построение прогнозов изменения курсов ценных бумаг. Для работы на смартфоне доступно приложение Мой брокер, торговля ведется на российских площадках ММВБ либо СПБ или на международных биржах NASDAQ и NYSE. Сопряжение с приложением Яндекс.Деньги позволяет пополнять счет.

Программа Мир инвестиций предусматривает несколько тарифов:

• Инвестор, за каждую сделку взимается сбор 0,3% и комиссия Мосбиржи;
• Трейдер, предусматривающий комиссию 0,05% и ежемесячную абонентскую плату.

Компания периодически пересматривает тарифную политику и вводит новые предложения, старые планы уходят в архив и не предлагаются клиентам (пользователи, оформившие договор в период действия тарифа продолжают использовать прежние ставки).

Например, БКС Старт предусматривал сбор 0,0454% от оборота (с учетом биржевой комиссии), клиент ежемесячно вносил абонентскую плату за обслуживание счета и хранение ценных бумаг. Предложение было рассчитано на пользователей, активно торгующих ценными бумагами с большим оборотом сумм.

Финам трейд (FinamTrade)

При использовании инструментов Финам трейд клиент может получать доход от продажи ценных бумаг, одновременно компания начисляет 2,12% годовых на свободный остаток средств. Пользователь может воспользоваться услугами консультантов или приобрести готовые стратегии работы на финансовых рынках.

Предусмотрено ведение брокерских счетов, при помещении на ИИС суммы более 1 млн руб. излишек переводится на стандартный баланс клиента. Компания работает как на российских, так и на международных биржах (например, ММВБ или NASDAQ и NYSE).

Оформление договора в дистанционном режиме происходит после идентификации заявителя через портал государственных услуг. В случае подачи заявки на брокерский счет компания автоматически формирует ИИС. Предлагаемый тариф Единый ФриТрейд предусматривает покупку ценных бумаг на московской бирже ММВБ без оплаты комиссионного брокерского сбора (имеется ежемесячная плата, которая взимается только в период совершения сделок).

Для ведения деятельности предназначено мобильное приложение с дополнительными инструментами для оценки ситуации на рынке.

Альфа Директ

Предложение от коммерческого банка Альфа рассчитано на начинающих и опытных трейдеров. Клиенты могут приобретать и продавать различные активы (в том числе и фьючерсы), принадлежащие российским и зарубежным компаниям.

На осень 2020 г. банк анонсировал создание системы счетов ИИС, но точные сроки не озвучены. Регистрационные действия планируется выполнять в режиме онлайн (после идентификации личности заявителя через портал государственных услуг).

Банк предлагает брокерские планы Альфа Трейдер и S, обслуживание бесплатное. За операции с ценными бумагами взимается комиссия от 0,1 до 0,3% (зависит от типа активов), операции с валютой облагаются сбором от 0,011%. При продаже фьючерсов клиент должен внести комиссию в размере 0,5% от биржевого сбора. Финансовое учреждение периодически меняет условия, предварительно уведомляя клиентов о корректировках.

Открытие Брокер

Компания работает на рынке с 1995 г., после регистрации клиент получает доступ к российским торговым площадкам ММВБ и СПБ. Регистрация выполняется дистанционно, для заполнения анкеты потребуется учетная запись на портале государственных услуг.

Дополнительно клиент получает брокерский счет, на который автоматически переводятся излишки средств свыше лимита 1 млн руб. Баланс можно пополнить переводом с любого банковского счета, комиссия не предусмотрена, абонентский сбор или скрытые платежи по сделкам отсутствуют.

Особенности работы брокера:

• сопровождение счета не предусмотрено;
• бесплатный доступ к торговым платформам QUIK и MetaTrader 5;
• комиссия за сделки зависит от оборота (базовый сбор 0,015%);
• предлагается возврат до 8% от суммы перечисленной комиссии (услуга О. InveStore!).

Сбербанк Инвестор

Предложение Сбербанк Инвестор является лидером по числу активных клиентов, торговля осуществляется на бирже ММВБ. Предусмотрена торговля ценными бумагами (акциями, облигациями) или валютой.

Заявление подается через оператора в отделении банка либо при помощи приложения Сбербанк.Онлайн, установленного на мобильном телефоне. Утилита позволяет просматривать идеи от аналитиков финансового учреждения, получать информацию о котировках или читать финансовые новости.

Предлагаемый тариф Самостоятельный предусматривает снижение комиссии при наращивании оборота средств. Сбор также зависит от метода подачи заявки на покупку или продажу. Например, при использовании телефона комиссия составит 0,06%.

Мировая практика открытия инвестиционных счетов

Система ИИС не является оригинальным российским предложением. Практика распространена по всему миру, но условия и допустимые суммы определяются местным законодательством.

Например, для граждан Великобритании доступны инвестиционные сберегательные счета ISAs с лимитом 15 тыс. фунтов. Предлагаемые процентные ставки выше, чем по депозитам, предусмотрены налоговые льготы при ведении деятельности на бирже (по аналогии с российским вычетом на доходы).

На территории США распространены счета ИПС (индивидуальные пенсионные), которые впервые появились в 1974 г. Для граждан Японии предлагаются контракты типа NISA, похожие на английскую систему.

Счет может открыть человек, имеющий возраст от 20 лет, допускается внесение не более 1 млн йен за 12 месяцев (срок действия договора ограничен 5 годами). После аннулирования счета клиент может открыть новый либо отказаться от дальнейшей инвестиционной деятельности.